Küçük işletmede gelir-gider takibi

Kasa ile kâr aynı şey değil

Akşam kasada para olması işin kâr ettiği anlamına gelmez. Tedarikçiye borç, ödenmemiş kira ya da veresiye satılan mal hesaba katılmadığında kasa yanıltır. Bu yüzden yalnızca kasayı değil, gelirleri, giderleri ve alacak-verecekleri birlikte izlemek gerekir.

Günlük yaz, aylık bak

Gün sonunda o günün satışlarını ve yapılan ödemeleri kısa kalemlerle yaz. Her şeyi tek tek fiş fiş girmek zorunda değilsin; "günlük satış" gibi toplu bir kayıt da işini görür. Ay sonunda ise kategorilere bak: mal alımı, kira, personel, faturalar ne tuttu?

• Gelir: günlük satış, toptan satış, diğer
• Gider: mal/malzeme alımı, kira, maaş, faturalar, vergi ve harçlar
• Alacak: veresiye müşteriler
• Borç: tedarikçiler, kredi taksitleri

Nakit, banka ve POS'u ayrı hesaplar olarak tut

Paranın nerede durduğunu bilmek, ödeme günlerinde sıkışmamanın yoludur. Kasa, banka hesabı ve kart satışlarının yattığı hesabı ayrı tut; aralarındaki para geçişlerini (bankaya yatırma gibi) gelir ya da gider değil, virman olarak yaz.

Önümüzdeki 30 güne bak

Kira, maaş, kredi taksiti ve çek ödemeleri belli günlerde gelir. Bunları önceden görmek, "bu ay ayın 15'inde hesapta para kalmayacak" gibi durumları haftalar öncesinden fark etmeni sağlar. Böylece tedarikçi ödemesini ya da büyük bir alımı doğru zamana koyabilirsin.

Bu takip muhasebenin yerine geçmez

Gelir-gider takibi işini yönetmen içindir; resmi defter ve beyanname yükümlülüklerin için mali müşavirinle çalışmaya devam etmelisin. Düzenli tuttuğun kayıtlar ise bu görüşmeleri de kolaylaştırır.